Ломбард - специализированная организация, выдающая краткосрочные займы обычным физическим лицам под залог движимого имущества. По закону ломбардную деятельность может вести только юридическое лицо коммерческой направленности. Индивидуальным предпринимателям этот бизнес недоступен.
Если говорить об организационно-правовой форме, то ломбард может быть зарегистрирован в форме ООО или АО. Общество с ограниченной ответственностью зарегистрировать проще, чем акционерное общество, поэтому мы расскажем, как открыть ломбард в формате ООО.
Регистрация юридического лица для открытия ломбарда проходит так же, как и любого другого общества с ограниченной ответственностью, но некоторые нюансы всё-таки есть.
1.В фирменном наименовании ломбарда должно быть указано слово «ломбард» и его организационно-правовая форма. Например, так: «Общество с ограниченной ответственностью Ломбард «Золотой ключик».
2.Ломбард нельзя зарегистрировать в квартире. Закон требует не только создания по юридическому адресу специальных условий для хранения и безопасности сданного имущества, но и отсутствия в ломбарде других вещей, не относящихся к этому бизнесу.
3.Ломбарду доступны всего три вида предпринимательской деятельности, указанные в законе «О ломбардах» № 196-ФЗ:
4.Распоряжаться и пользоваться заложенными вещами ломбард не вправе. Заложенное имущество, не выкупленное в срок, должно быть продано с публичных торгов. Это условие обязательно для вещей стоимостью выше 30 000 рублей. Менее ценные вещи ломбард может продавать как через торги, так и по другим каналам. В том числе, можно открыть комиссионный магазин для передачи заложенных вещей на реализацию, но для этого надо регистрировать другое ООО или ИП.
5.Учредителем или участником ломбарда не может быть физическое лицо, имеющее неснятую (непогашенную) судимость за экономическое преступление или преступление против власти.
6.Минимальный размер уставного капитала для ломбарда в 2017 году остался на уровне 10000 рублей, хотя вносились законопроекты, предлагающие повысить его до 50 млн рублей.
7.Специальных требований к помещениям именно для ломбарда закон не устанавливает, но должны соблюдаться условия так называемого руководящего документа МВД РФ (РД 78.36.003-2002). Без этого охранная организация не выдаст акт соответствия помещения под ломбардную деятельность.
8.Лицензия для ломбарда не нужна, но организация будет находиться под постоянным контролем Росфинмониторинга, ЦБ РФ и Пробирной палаты, куда надо вставать на учёт.
Регистрация ломбарда в ИФНС - это регистрация обычного общества с ограниченной ответственностью, поэтому пакет документов для подачи в инспекцию будет тем же самым, что и для ООО.
Документы для открытия ломбарда:
Подать документы на регистрацию ломбарда можно при личном визите учредителя в инспекцию, по почте, по доверенности или за электронной подписью по каналам ТКС. Напомним, что в случае подачи заявления Р11001 почтой или по доверенности его надо заверить у нотариуса.
Какие ещё документы потребуются для открытия ломбарда? Работать на специальном налоговом режиме ломбард не может, поэтому заполнять уведомление о переходе на УСН или ЕНВД не нужно. Так что, для регистрации ломбарда этот перечень документов исчерпывающий.
Через три рабочих дня после подачи заявления будет готов лист записи ЕГРИП по форме № Р50007, свидетельство о постановке на налоговый учёт в налоговом органе и один экземпляр устава с отметкой ИНФС.
После получения документов из налоговой инспекции надо в 30-дневный срок зарегистрировать ломбард в Пробирной палате при Минфине. Порядок постановки на учёт описан на официальном сайте.
Из документов понадобится только заявление в произвольной форме и специальная карта постановки на учёт. Скачать её можно на сайте Пробирной палаты. Через 15 дней Пробирная палата выдаст уведомление о включении ломбарда в специальный реестр.
Что касается регистрации ломбарда в Росфинмониторинге, то она отменена с середины 2014 года. Тем не менее на сайте ведомства надо зарегистрировать личный кабинет, чтобы через него предоставлять информацию о проводимых операциях (сделках).
Для регистрации личного кабинета в Росфинмониторинге укажите идентификационные данные созданного ООО и следуйте дальнейшим инструкциям. Для предоставления сведений о сделках надо иметь квалифицированную электронную подпись.
Как таковой, специальной процедуры регистрации ломбарда в ЦБ РФ нет, но регулятор автоматически ставит ломбарды на учёт, потому что в процессе деятельности они должны постоянно отчитываться.
Почему мы обращаем ваше внимание именно на эту отчётность ломбардов? Дело в том, что за непредставление или за нарушение сроков и порядка отчётности в Центробанк налагается очень крупный штраф по статье 19.7.3 КоАП РФ:
Отчётность сдаётся в электронном виде, программы-анкеты постоянно обновляются. Рекомендуем скачивать их актуальные версии только с сайта Центробанка .
Итак, что же нужно для открытия ломбарда в организационном смысле? Подведём итоги:
Если в ходе регистрации ломбарда у вас возникают какие-то индивидуальные вопросы, получите бесплатную консультацию практикующих специалистов вашего региона.
Как открыть свой ломбард с нуля? Вопрос, которым задается предприниматель, решивший открыть собственное дело. Но, прежде чем приступить к оформлению документации и поиску места для ломбарда, стоит составить бизнес-план и посчитать, как скоро окупятся вложенные средства.
На данный вопрос однозначного ответа быть не может, поскольку необходимо учесть ряд факторов, напрямую влияющих на рентабельность бизнеса, в частности:
Для владельца ломбарда самым тяжелым периодом считается первое полугодие с момента открытия, поскольку в это время предприятие только набирает обороты и часто работает в убыток. По этой причине более трети ломбардов в это время прекращают свою деятельность. По прошествии данного периода прибыль начинает постепенно расти, уже через пару лет даже небольшой ломбард начинает приносить своему владельцу порядка 100-150 тысяч рублей ежемесячно.
Но даже соблюдение вышеперечисленных условий не является гарантией прибыльности бизнеса. По этой причине необходимо составить подробнейший бизнес-план, просчитать все затраты и риски, тогда вероятность открытия доходного ломбарда значительно увеличится.
Прежде чем решится на открытие бизнеса, стоит выбрать его специализацию. Так, ломбарды могут быть следующих видов:
Нередко встречаются и ломбарды смешанных типов, в которых, к примеру, клиент может заложить как мобильный телефон, так и золотые серьги. Такой комплексный подход позволяет получать большую прибыль и привлекать увеличенное число клиентов.
Предпринимателю еще на стадии принятия решения об открытии ломбарда следует изучить законодательные акты, регламентирующие деятельность предприятия:
Важно учесть, что законодательство обязывает ломбарды применять ОСНО (общую систему налогообложения), при этом деятельность по хранению принятых в залог вещей облагается НДС, а полученные проценты — нет. В соответствии с данным положением предприниматель будет обязан вести налоговый учет для каждого вида деятельности.
Первое, что следует сделать на этапе планирования открытия, — изучить рынок данных услуг. Бизнесмену следует:
Если предварительные экономические расчеты устраивают предпринимателя, следует оформить предприятие в официальных органах:
К выбору места следует подходить ответственно: именно от местоположения зависит немалая доля успеха. Так, лучшим местом для ломбарда станет торговый центр или отдельное помещение, находящиеся в местах с высокой проходимостью клиентов. Очень хорошо, если рядом с открываемым ломбардом будет располагаться парковка, а само помещение будет недалеко от оживленных остановок общественного транспорта.
Ломбард не нуждается в дорогой элитной обстановке — достаточно поставить добротные стулья и стол в зоне для клиентов, а также оборудовать рабочую зону. Зато не стоит пренебрегать безопасностью — следует установить:
Набор оборудования для работы будет полностью зависеть от предпочтений предпринимателя и вида ломбарда, но в любом случае потребуется:
Чтобы о ломбарде узнало как можно большее количество клиентов, следует не жалеть денег на рекламу. В первую очередь нужно придумать название для ломбарда — оно должно быть звучным, запоминающимся, не слишком длинным. Затем следует заказать привлекающую взгляд вывеску, где будут указаны название и режим работы.
Не лишним будет заказать рекламу в СМИ, нанять промоутеров для раздачи листовок, организовать группы предприятия в социальных сетях. Отличное решение — проведение акции в дни открытия, например: «Для первых клиентов процентная ставка снижена вдвое!».
Для организации работы небольшого ломбарда достаточно минимального штата, состоящего из квалифицированных и прошедших сертификацию работников:
Нередко функции нескольких сотрудников возлагаются на одного работника, но это оптимально делать только в случае, если ломбард небольшой, иначе сотрудник не сможет справляться со всеми обязанностями.
При составлении бизнес-плана самое важное — рассчитать все затраты и предполагаемые рентабельность, прибыль. Так, целесообразно открывать ломбард, рентабельность которого составляет не менее 30 %.
При написании бизнес-плана важно учесть первоначальные затраты:
К первоначальным затратам стоит отнести средства, предназначающиеся для выдачи залогодателям (не менее 9 млн рублей), и деньги, предназначенные на финансирование деятельности до ее выхода в плюс (не менее 2 млн).
Следует учесть и ежемесячные затраты, в число которых входит:
Чтобы рассчитать рентабельность бизнеса, следует вычислить, сколько процентов будет составлять чистая прибыль от полученной выручки. К примеру, при миллионной выручке прибыль равна 142 200 руб., соответственно, рентабельность предприятия составит всего 14,2 %. В первые месяцы работы такие показатели не являются низкими, но уже через 3-6 месяцев они должны увеличиться минимум вдвое — это будет означать, что ломбард окупает себя и начинает приносить прибыль.
Средняя стоимость затрат на открытие ломбарда составит 12 000 000 рублей, в эту сумму войдут:
При среднемесячной выручке 1 000 000 рублей и чистой прибыли при этом в размере 178 тысяч рублей ломбард полностью окупится за 84 месяца работы.
Существует и иной вариант открытия собственного ломбарда — приобретение франшизы. Такой способ обойдется предпринимателю дороже, чем самостоятельное открытие, но позволит сэкономить на рекламе (как правило, франчайзеры предоставляют все маркетинговые материалы). Преимуществом открытия ломбарда по франшизе является узнаваемость бренда — люди, желающие получить заем под залог, чаще обращаются в ломбарды со знаменитым названием. А данный факт является гарантией обеспечения постоянного потока клиентов.
Главными преимуществами бизнеса являются возможность быстрого развития и высокий спрос среди населения на предлагаемые услуги, поэтому ломбарды становятся все популярнее в качестве основного вида предпринимательской деятельности. При приложении должных усилий, слаженной и четкой работе, достаточном количестве инвестиций ломбард уже по прошествии полугодия с момента открытия станет приносить доход, который будет ежегодно расти.
Чем хуже экономическая ситуация, тем востребованнее становятся услуги ломбардов. А значит, сейчас ломбард - это выгодный бизнес. В статье рассмотрим, как открыть ломбард с нуля, какие для этого нужны документы и сколько потребуется денег.
По закону, ломбард - это кредитное учреждение, которое выдает ссуды под залог движимого имущества. Часто ломбарды имеют специализацию - например, принимают только ювелирные изделия или автомобили, но встречаются и ломбарды широкого профиля. Поэтому первый шаг при открытии бизнеса - проведение анализа рынка и выбор востребованной в вашем городе ниши .
Шаг второй - подсчет расходов. В них необходимо заложить средства на:
На основе ежемесячных расходов можно рассчитать процентную ставку займов, которые вы будете выдавать под залог имущества.
Шаг третий - определиться с расположением ломбарда . Беспроигрышный вариант - оживленная улица или популярный торговый центр. Однако ломбард может успешно работать и в густонаселенном спальном районе - важно быть доступным и заметным.
Шаг четвертый - придумать запоминающееся название и привлекательный дизайн, заказать яркую вывеску .
Шаг пятый - зарегистрировать юридическое лицо в налоговой инспекции.
Имейте в виду, что в названии юрлица обязательно должно присутствовать слово «ломбард», а в уставе - прописана деятельность организациии (выдача займов, хранение ценных вещей, консультационные услуги).
Шаг шестой и самый сложный при открытии ломбарда с нуля - получение разрешений, свидетельств и сертификатов . Вам необходимо встать на учет в Федеральную службу по финансовому мониторингу и Государственную инспекцию пробирного надзора Российской государственной пробирной палаты. Также понадобятся правоустанавливающие документы на помещение (договор аренды или купли-продажи) и санитарно-эпидемиологическое заключение с приложением перечня видов выполняемых/оказываемых услуг. Кроме того, вы обязаны застраховать принятые в залог вещи в пользу залогодателей.
По Федеральному закону от 8 августа 2001 года № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», лицензирование деятельности ломбардов не предусмотрено.
Шаг седьмой - подбор персонала . Успех вашего бизнеса зависит от квалификации сотрудников. Если работник выдаст деньги за поддельное украшение, проблем не избежать.
Вычислить стоимость открытия ломбарда сложно. Сумма вложений в этот бизнес зависит в первую очередь от типа организации: например, открытие автомобильного ломбарда обойдется вам дороже всего. В среднем стоимость открытия ломбарда в России составляет 1-1,5 миллиона рублей.
Значительную сумму вам придется потратить на аренду/покупку помещения, которое еще нужно будет оборудовать. Вам понадобится:
Также необходимо купить:
Кроме того, большую часть затрат «съедят» обязательные платежи:
Деятельность ломбардов в России регулируется множеством законов и нормативных актов:
Согласно ст. 346.12 Налогового кодекса РФ, ломбарды не вправе применять упрощенную систему налогообложения.
Кроме того, п.п.5 п. 3 ст. 149 Налогового кодекса РФ устанавливает: доходы, полученные в виде процентов по займам, не облагаются НДС не облагаются, а деятельность по хранению вещей облагается НДС. Следовательно, в организации необходимо вести раздельный бухгалтерский учет.
Как и все предприятия, ведущие коммерческую деятельность, ломбарды обязаны отчитываться о своей деятельности перед государством:
Если вы не готовы тратить время и силы на открытие ломбарда с нуля, рассмотрите возможность покупки готового бизнеса или франшизы.
Покупая действующий ломбард, вы экономите время и деньги на получении разрешений, поиске помещения, найме сотрудников, заключении партнерских соглашений. Такой вариант отлично подойдет предпринимателям с небольшим опытом - вам не придется с нуля выстраивать компанию.
Если вы не готовы управлять бизнесом самостоятельно, хотите работать под известным брендом и получать поддержку, купите франшизу. В интересах франчайзера научить вас всем бизнес-премудростям и способствовать вашему успеху, что особенно важно при отсутствии предпринимательского опыта.
Ломбард - это прибыльный бизнес, требующий значительных вложений на этапе открытия. Но при грамотном управлении эти затраты быстро окупятся, и прибыль не заставит себя ждать.
Как открыть ломбард — популярность этого поискового запроса обусловлена, в первую очередь, неоднократно подтвержденной на практике экономической целесообразностью ломбардного бизнеса. Всё о процедуре регистрации фирмы для ломбардной деятельности — от выбора названия до страхования имущества — читайте в настоящей статье.
Ломбардный бизнес — один из наиболее сложных сегментов предпринимательства с точки зрения законодательного регулирования. В частности, именно здесь сосредоточено максимальное количество требований и ограничений, несоблюдение которых чревато крупными штрафами, а в некоторых случаях и уголовной ответственностью.
Прежде чем определяться с тем, как открыть ломбард, следует понять, что это такое. Согласно статье 2 закона «О ломбардах» от 19.07.2007 № 196-ФЗ ломбард — специализированная коммерческая организация, основное направление которой — предоставление займов и хранение вещей.
При этом норма четко называет организационно-правовую форму ломбарда — это только юридическое лицо. То есть индивидуальный предприниматель заниматься ломбардной деятельностью не может. На просторах глобальной сети нередко можно встретить прямо противоположную информацию, однако любые заявления о том, что ИП вправе открыть ломбард, априори ошибочны или ложны — закон един для всех.
Зато к форме собственности ломбарда особых требований нет — это в равной степени может быть как общество с ограниченной ответственностью, так и акционерное общество. Главное, чтобы организация была коммерческой, то есть имела основной целью извлечение прибыли.
ВАЖНО: Формы собственности юридических лиц перечислены в статье 50 ГК РФ, из содержания которой видно, что различные потребительские кооперативы, партнерства, саморегулируемые или общественные организации, ассоциации, общины, фонды и т. д. являются некоммерческими организациями, то есть создавать на их базе ломбард нельзя.
Ответ на вопрос о том, как открыть ломбард, напрямую зависит от выбора вида будущей организации. Иными словами, многое зависит от предметов залога и хранения — будут ли это изделия из драгоценных металлов, техника, автомобили и т. д.
Ограничения по этому поводу есть, и все они оговорены в пункте 3 статьи 2 закона «О ломбардах», которая допускает в качестве предметов залога любое движимое имущество, за исключением вещей, запрещенных в гражданском обороте или ограниченных в нём.
ВАЖНО! Выдача займов под залог недвижимости — прерогатива банков. Безусловно, подобные объявления от организаций, позиционирующих себя ломбардами, можно увидеть в различных информационных источниках, но они являются незаконными.
Как открыть ломбард, нужна ли для этого лицензия — самые популярные вопросы, задаваемые желающими организовать ломбардный бизнес. Ответ однозначен: лицензия не нужна. Все виды предпринимательской деятельности, подлежащие лицензированию, отражены в одноименном законе от 04.05.2011 № 99-ФЗ, и ломбардов среди них нет.
Актуальность вопроса «Как открыть ломбард?» для тех, кто имеет действующую судимость за преступления в сфере экономики или против государственной власти, отодвигается вплоть до погашения или снятия судимости — часть 1 статьи 2.2 закона «О ломбардах» запрещает таким лицам входить в состав учредителей или акционеров ломбарда.
То же самое касается граждан, менее года назад привлеченных к административной ответственности, при условии что в качестве наказания назначена дисквалификация.
По сути, процедура открытия ломбарда как организационный этап начала бизнеса сводится к регистрации юридического лица. Однако в силу специфики выбранного вида предпринимательской деятельности для этого потребуется значительное количество времени, львиную долю которого займут сбор и оформление документов.
Четкие законодательные требования начинают действовать уже на этом этапе: согласно части 2 статьи 2 закона «О ломбардах» в фирменном наименовании обязательно должны присутствовать слово «ломбард» и ссылка на организационно-правовую форму (например, общество с ограниченной ответственностью «Ломбард "Серебряное копытце"»).
Закон не запрещает регистрацию ломбарда в форме АО, но с точки зрения целесообразности лучше выбрать всё же общество с ограниченной ответственностью (ООО). Кроме того, принцип функционирования ООО ближе к структуре ломбардной деятельности — акционерное общество имеет смысл открывать для бизнеса, связанного с производством, поскольку именно в этом сегменте большое значение уделяется сторонним инвестициям.
Еще один аргумент в пользу ООО — относительная простота учреждения. Для открытия АО требуется предварительный выпуск акций, их регистрация и т. д., тогда как ООО не предполагает никаких подобных условий.
Для регистрации фирмы необходим юридический адрес. Это может быть как арендованное помещение, так и находящееся в собственности учредителей.
ВАЖНО: если для открытия большинства юридических лиц допускается использование в качестве адреса места жительства одного из участников общества, то в случае с ломбардом это невозможно. То есть придется озаботиться поиском подходящего помещения.
С 01.01.2017 обновились коды ОКВЭД. С этой даты деятельности по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества соответствует код 64.92.6. ВАЖНО! Для реализации заложенного и вовремя не выкупленного имущества необходимо создавать самостоятельное юридическое лицо — при необходимости это возможно с теми же участниками. Но сам ломбард заниматься торговлей не может ни в каком виде.
Если у будущего ломбарда единственный участник, решение принимается единолично, если несколько — по результатам собрания учредителей. В любом случае в таком решении должны быть отражены следующие моменты:
Требования к уставу организации изложены в статье 52 ГК РФ. С 2014 года туда не нужно вносить информацию о месте нахождения фирмы и прочие данные, которые подлежат отражению в ЕГРЮЛ. Основное внимание уделяется наличию в уставе данных о целях создания компании, структуре и размере уставного капитала, а также принципам деятельности организации и порядке ее ликвидации.
Минимальный размер уставного капитала — 10 000 рублей. С сентября 2014 года вносить его можно исключительно деньгами; внесение в форме имущества допускается только в части, превышающей нижний предел.
На этом этапе пока тоже всё стандартно — процедура сводится к подаче заявления по форме P1 1001 в налоговую инспекцию по месту нахождения юридического адреса, уплате госпошлины (4 000 рублей) и предоставлению всех собранных ранее документов в прошитом и пронумерованном виде.
ВАЖНО: заявление подписывается всеми учредителями фирмы в присутствии нотариуса.
Срок рассмотрения заявления составляет 3 рабочих дня. Если у сотрудников ИФНС не возникнет никаких вопросов, по истечении указанного времени заявитель получит на руки пакет документов:
На этом регистрация фирмы закончена, но вопрос о том, как открыть ломбард - какие документы нужны, по-прежнему остается актуальным. К сбору этих документов следует приступать сразу же после регистрации новоиспеченного ООО в Пенсионном фонде, а также в Фонде социального страхования — это обязательные условия для всех компаний, независимо от вида предпринимательской деятельности.
В течение 30 дней после регистрации ломбарда он должен быть поставлен на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу.
Для этого потребуется представить в территориальное подразделение Росфинмониторинга полный пакет документов, среди которых:
Из перечня документов, необходимых для постановки на учет в Росфинмониторинге, следует, что одновременно с регистрацией юридического лица нужно озаботиться составлением специальных положений, оборудованием помещений, установкой сигнализации, программного обеспечения и т. д.
Этот этап актуален для ломбардов, планирующих принимать в залог изделия из драгоценных металлов и камней. Требование о постановке на учет обусловлено Инструкцией о порядке учета и хранения драгметаллов, утвержденной приказом Минфина «от 09.12.2016 № 231н.
Для регистрации необходимо представить соответствующее заявление, справку о наличии специально оборудованного помещения, а также подтвердить соблюдение требований по подготовке и обучению персонала, принятого для работы с драгоценным имуществом.
ВАЖНО: формат подтверждения постоянно подвергается изменениям, поэтому уточнять эту процедуру лучше непосредственно перед постановкой на учет. Обновляемая информация есть на официальном интернет-ресурсе Российской государственной пробирной палаты при Минфине РФ.
Имущество, находящееся на хранении в ломбарде, подлежит обязательному страхованию в пользу залогодателей — на случай утраты ценностей, их гибели и т. д. Выбор страховой компании можно осуществлять по своему усмотрению — на этот счет закон никаких ограничений не содержит.
Из соображений удобства страховку лучше всего оформить на общую сумму — без привязки к конкретной вещи, в противном случае придется заключать отдельный договор на каждый предмет залога, что технически не всегда возможно.
Этап страхования — последняя стадия открытия ломбарда. Далее последуют различные организационные моменты, имеющие отношение непосредственно к бизнесу, а не к его учреждению: набор и обучение персонала, утверждение рабочего графика и т. д. К слову, график может быть свободным, но одно требование закона всё же есть — открытие ломбарда не ранее 08:00 и закрытие — не позднее 20:00.
